티스토리 뷰
목차
안녕하세요. 오늘은 2023년 종합소득세 신고와 절세에 대한 팁을 간단히 알려드리려고 합니다. 종합소득세는 사업자, 프리랜서, 근로자 등 다양한 소득을 합쳐 신고하는 세금인데요. 잘 신고하려면 세금을 아낄 수도 있고, 환급도 받을 수 있습니다. 오늘은 특히, 온라인 신청에 어려움을 겪고 있는 분들을 위한 서면 신청 방법도 안내해 드릴 테니 꼭 끝까지 읽어주세요!
본 글에서는 다음과 같은 내용을 다룰 예정입니다.
본 글을 보시면서 순서대로 따라 진행하시면 종합소득세 신고를 간단히 진행하실 수 있습니다. 혹시 온라인으로 신청하실 분들을 위해 바로 아래 홈택스와 손택스 링크버튼 남겨드릴 테니 운영체재에 맞춰 버튼을 꾹 누르셔서 사이트로 이동 후 아래 순서대로 진행해 보세요.
1. 종합소득세 신고 방법
종합소득세 신고 방법은 인터넷으로 할 수도 있고, 서면으로도 할 수도 있습니다. 먼저 인터넷으로 진행하는 방법을 먼저 안내해 드릴게요. 위 링크를 클릭해 들어간 후 아래의 내용에 따라 천천히 진행해 보세요.
1) 홈택스와 손택스
- 홈택스(컴퓨터) : 국세청이 운영하는 세무 서비스입니다. 홈택스에 로그인하면, 종합소득세 신고를 간편하게 진행할 수 있습니다. 홈택스에서는 자동계산, 세금안내, 신고도움 등의 기능을 제공하므로, 신고에 어려움이 있는 분들도 쉽게 신고할 수 있습니다.
- 손택스(휴대폰) : 홈택스 모바일 버전으로, 스마트폰 앱을 통해 세금 신고를 할 수 있는 서비스입니다. 손택스에서도 홈택스와 마찬가지로 종합소득세 신고를 할 수 있습니다. 손택스에서는 음성 인식, QR 코드 스캔, 사진 촬영 등의 기능을 제공하므로, 더욱 편리하게 신고할 수 있습니다.
2) 인터넷 신고 방법
① 홈택스 또는 손택스에 접속해 로그인합니다. 로그인 방법은 공동 인증서, 금융 인증서, 간편 인증서 등이 있습니다.
② 메뉴에서 '신고/납부' → 세금신고 → 종합소득세 → 정기신고를 순서대로 선택합니다.
③ 자신의 소득 유형에 맞는 신고서를 작성합니다. 소득 유형에 따라 서류나 증빙자료가 다르므로 주의해야 합니다.
④ 귀속 연도를 선택하고 '조회'를 클릭합니다.
⑤ 끝까지 작성한 신고서를 확인하고 '제출하기'를 클릭합니다.
⑥ 제출완료 메시지가 나오면 신고가 완료된 것입니다.
인터넷 신고의 장점은 시간과 장소에 구애받지 않고 신고할 수 있고, 실시간으로 세금 납부액이나 환급액을 확인할 수 있으며, 신고서 작성이 비교적 쉽고 빠르다는 점이 있습니다.
3) 서면 신고 방법
서면 신고는 종이 양식으로 신고서를 작성하고, 관할 세무서에 직접 방문하여 제출하는 방법입니다. 서면 신고는 인터넷이나 스마트폰이 없거나 사용하기 어려운 경우 이용할 수 있겠죠. 이러한 경우 인터넷 사용이 다소 서툰 중장년층 독자분들께서 이 서면 신고 방법을 참고하시면 반드시 도움 될 것입니다. 서면으로 종합소득세 신고를 하려면 다음과 같은 순서를 따르면 됩니다.
① 종합소득세 신고 양식을 다운로드하거나 구합니다. 종합소득세 신고 양식은 국세청 홈택스 홈페이지에서 다운로드할 수 있습니다. 또는 관할 세무서나 우체국에서도 구할 수 있습니다. 혹시나 양식 다운로드가 필요하신 분들을 위해 아래 홈택스 종합소득세 신고 서식 다운로드 버튼 바로 아래에 남겨드릴 테니 꼭 클릭하셔서 다운로드하여 가세요.
② 그다음 종합소득세 신고 양식에 필요한 정보를 기입합니다. 신고서에는 본인의 개인정보, 소득 유형별 세금정보, 소득공제와 세액공제 금액과 증빙자료 목록, 납부할 세액이나 환급받을 세액 등의 정보를 기입해야 합니다.
③ 작성한 신고서와 증빙자료를 관할 세무서에 제출합니다. 신고서와 증빙자료를 봉투에 넣고, 봉투에 '종합소득세 신고'라고 적습니다. 그리고 자신의 관할 세무서에 직접 방문하여 제출합니다. 제출 시 접수증을 받아두면 좋습니다.
서면 신고의 장점은 인터넷이나 스마트폰이 없어도 신고할 수 있고, 세무서에서 직접 상담을 받을 수도 있다는 점입니다.
4) 세무 대리인을 통한 신고
세무사나 회계사 등의 전문가에게 자신의 소득과 지출 등의 자료를 제공하고, 수수료를 지불하면 신고를 대행해 주는 방법입니다. 세무 대리인 신고는 복잡하거나 어려운 경우에 이용할 수 있습니다. 세무 대리인은 세금 신고에 관련된 법률과 규정을 잘 알고 있기 때문에, 세금을 절약하거나 환급받을 수 있는 방법을 잘 제시해 줄 수 있습니다.
세무 대리인을 통해 종합소득세 신고를 하려면 다음과 같은 순서를 따르세요.
① 세무 대리인을 선택합니다. 세무 대리인은 세무사, 회계사, 공인회계사 등이 될 수 있습니다. 세무 대리인의 자격, 경력, 수수료 등을 확인한 후 선택합니다.
② 세무 대리인과 계약합니다. 계약서에는 신고 대상자의 정보, 소득 유형, 신고 기간, 수수료 등이 명시되어야 합니다. 계약서에 서명하고 날인합니다.
③ 세무 대리인에게 자료를 제공합니다. 소득과 지출에 관련된 증빙자료를 모아서 세무 대리인에게 전달합니다. 증빙자료는 영수증, 계산서, 명세서, 계약서 등이 될 수 있습니다.
④ 세무 대리인이 신고서를 작성하고 제출합니다. 세무 대리인은 자료를 바탕으로 신고서를 작성하고, 홈택스나 서면으로 제출합니다.
⑤ 세금을 납부하거나 환급을 받습니다. 세금 납부액이 결정되면, 세금을 납부하거나 환급을 받습니다.
세무 대리인을 통한 신고의 장점은 세금 신고에 관한 전문적인 지식과 경험을 활용할 수 있고, 내가 직접 하지 않아도 되니 신고에 드는 시간과 노력을 절약할 수도 있으며, 세금을 최대한도로 절약하거나 환급을 최대한 늘릴 수 있습니다.
2. 종합소득세 신고 대상과 기간
자신이 종합소득세 신고를 해야 하는지 확인해야 합니다.
1) 신고해야 하는 경우
첫째, 개인 사업자로 사업자 등록이 되어 있는 경우.
둘째, 프리랜서로 원청징수율 3.3%를 적용받는 경우.
셋째, 2개 이상의 사업장에서 근로 소득이 발생하는 경우.
넷째, 근로 소득 외에 다른 소득이 있는 경우(예: 이자, 배당, 임대, 기타 소득 등).
다섯째, 연간 금융 소득이 2천만 원을 초과하는 경우.
여섯째, 연간 사적 연금 소득이 1천2백만 원을 초과하는 경우.
일곱째, 연간 기타 소득이 3백만 원을 초과하는 경우.
2) 신고할 필요 없는 경우
첫째, 근로 소득만 있고 연말정산을 한 경우.
둘째, 비과세 또는 분리 과세되는 소득만 있는 경우.
종합소득세 신고 기간은 매년 5월 1일부터 5월 31일까지입니다. 기한 내에 신고하지 않으면 가산세가 부과되오니 꼭 그 기한을 지켜주세요!
3. 종합소득세 절세 팁
종합소득세 신고를 할 때, 세금을 절약할 수 있는 몇 가지 방법이 있습니다. 바로 소득공제와 세액공제를 적극적으로 활용하는 것입니다. 소득공제는 과세표준을 낮춰주고, 세액공제는 산출세액을 낮춰줍니다. 즉, 소득공제와 세액공제를 많이 받으면, 납부할 세금이 줄어들거나 환급을 더 많이 받을 수 있습니다.
1) 소득공제와 세액공제의 종류
- 기본공제 : 본인과 배우자, 부양가족 등에 대해 주어지는 공제입니다.
- 추가공제 : 경로우대, 장애인우대 등 특별한 사유가 있는 경우에 주어지는 공제입니다.
- 특별공제 : 의료비, 교육비, 연금저축 등의 지출에 대해 주어지는 공제입니다.
- 특별 소득공제 : 4대 보험료, 월세 등의 지출에 대해 주어지는 공제입니다.
- 세액공제 : 기부금, 보험료 등의 지출에 대해 주어지는 공제입니다.
2) 소득공제와 세액공제받기 위한 조건
- 신고대상 소득이 있어야 합니다. 소득이 없거나 비과세 또는 분리과세 소득만 있는 경우에는 소득공제와 세액공제를 받을 수 없습니다.
- 증빙자료를 제출해야 합니다. 소득공제와 세액공제를 받기 위해서는 해당하는 금액과 사실을 증명할 수 있는 영수증, 계산서, 명세서, 계약서 등의 자료를 제출해야 합니다.
- 신고기한 내에 신고해야 합니다. 소득공제와 세액공제를 받으려면, 신고기한인 5월 31일까지 신고해야 합니다. 신고기한을 놓치면 소득공제와 세액공제를 받을 수 없습니다.
4. 종합소득세 환급 방법
종합소득세 신고를 하면, 납부할 세액보다 세액공제나 세액감면 등으로 인해 감소된 세액이 더 많은 경우에는 환급을 받을 수 있습니다. 환급을 받으려면, 다음과 같은 조건을 만족해야 합니다.
1) 환급을 위한 조건
① 환급세액이 5천 원 이상이어야 합니다. 환급세액이 5천 원 미만인 경우에는 환급되지 않습니다.
② 환급신청을 해야 합니다. 환급신청은 신고서에 본인의 계좌번호와 은행명을 기재하고, 신고서에 서명하거나 날인하는 것으로 간주됩니다.
③ 납부할 세액이 없어야 합니다. 만약 납부할 세액이 있는 경우에는 환급신청을 할 수 없습니다.
2) 환급받을 수 있는 방법
① 계좌이체 : 본인의 계좌로 직접 이체되는 방법입니다. 신고서에 본인의 계좌번호와 은행명을 기재해야 합니다.
② 우편수령 : 본인의 주소로 우편으로 수령하는 방법입니다. 신고서에 본인의 주소를 정확하게 기재해야 합니다.
③ 현금수령 : 관할 세무서에서 직접 현금으로 수령하는 방법입니다. 신분증을 지참해야 합니다.
3) 환급받을 수 있는 시기
① 전자신고 : 신고기한인 5월 31일까지 신고하면, 6월 중에 환급받을 수 있습니다.
② 모바일신고 : 신고기한인 5월 31일까지 신고하면, 6월 중에 환급받을 수 있습니다.
③ 세무대리인신고 : 신고기한인 5월 31일까지 신고하면, 6월 중에 환급받을 수 있습니다.
④ 서면신고 : 신고기한인 5월 31일까지 신고하면, 7월 중에 환급받을 수 있습니다.
결론
이상으로 2023년 종합소득세 신고 방법과 절세 팁에 대해 알아보았습니다. 종합소득세 신고는 홈택스, 손택스, 세무 대리인, 서면 등의 방법으로 진행할 수 있습니다. 가장 중요한 것은 신고 방법이 여러 가지가 있다는 점이며, 본인에게 편한 방법으로 반드시 기한 내에 신고하셔서 불이익이 없으시길 바라면서 글을 마칩니다. 감사합니다.