2025 부가세 신고 방법 기간 주의사항 총정리

매년 1월과 7월이 되면 사업자들은 부가세를 신고해야 합니다. 하지만 연 1~2회만 하다 보니 매번 헷갈리죠. 그래서 준비했습니다. 사업자분들은 이 글을 따라 하시면 아주 쉽게 부가세 신고를 완료하실 수 있습니다. 지금부터 개인/법인사업자 누구나 따라 할 수 있도록 부가세 신고의 모든 절차를 순서대로 알려드리겠습니다.

 

 

신고 기간 및 주의사항

• 신고기간: 1기(1~6월 소득 → 7월 1~25일), 2기(7~12월 소득 → 다음 해 1월 1~25일)
• 신고 방법: 홈택스 이용 / 세무대리인 대행 / 모바일 손택스 앱 가능
• 미신고 시 가산세 발생 (무신고 가산세 20%, 납부불성실 가산세 연 10.95%)

신고 방법

1단계: 홈택스 접속 및 로그인

홈택스 바로가기

국세청 홈택스에 접속 후 공동인증서나 간편 인증으로 로그인합니다. (사업자 인증 필요)

2단계: 부가가치세 신고 메뉴 선택

부가세 신고방법(국세청 홈택스)

전체 메뉴 → [세금신고] → [부가가치세 과세신고] → [정기신고(일반과세자/간이과세자)] 중 해당하는 항목 선택합니다. 그런 다음 정기확정신고를 눌러 본인의 정보를 입력하면 됩니다.

3단계: 기본정보 확인 및 매출/매입 내역 입력

부가세 신고방법(국세청 홈택스)

기본 정보는 자동으로 불러옵니다. 이후 거래처별 매출 내역, 신용카드 매출, 세금계산서 발행내역, 전자세금계산서 매입 내역 등을 입력합니다. 홈택스에서 자동으로 불러오는 자료도 있으므로 누락 없이 확인하세요.

4단계: 세액 자동계산 및 신고서 제출

입력한 자료를 바탕으로 납부세액이 자동 계산됩니다. 결과를 확인한 뒤 전자신고서 제출을 클릭하면 끝입니다.

5단계: 납부 방법 선택

납부는 홈택스 내 전자납부 가능하며, 은행 계좌이체 또는 카드 납부도 가능합니다. 납부기한은 신고기한과 동일하니 늦지 않게 처리해야 합니다.

 

물론 이러한 모든 과정들을 스스로 해내기 어렵거나 귀찮으시다면 삼쩜삼 어플이나 세무 대리인을 선임해 나의 부가세를 대신 신고할 수도 있습니다. 소정의 수수료가 발생한다는 단점이 있지만 필요 서류만 제출하면 아주 간편하게 신고가 끝나기 때문이죠. 특히 삼쩜삼 어플을 통한 신고가 꽤 간편하므로 관심 있으신 분들은 아래에서 확인해 보세요.

 

삼쩜삼 부가세신고하기

 

✅ 자주 실수하는 부분

• 전자세금계산서 누락: 홈택스 자동 불러오기 기능을 꼭 사용하세요. 만약 전자세금계산서를 발행하지 않으셨다면 기존 정보를 반드시 모두 입력하여야 합니다.
• 간이과세자는 매입세액 공제가 제한되니 세액 예상 주의
• 신고만 하고 납부하지 않으면 가산세 부과

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자주 묻는 질문

Q1. 부가세 환급은 언제 가능한가요?

환급 대상이면 신고 후 약 2주~1달 내에 계좌로 지급됩니다.

Q2. 간이과세자는 부가세 신고 안 해도 되나요?

아닙니다. 간이과세자도 1년에 한 번 1월에 신고 필수입니다.

Q3. 신고를 깜빡했는데 어떻게 하나요?

가능한 빨리 '기한 후 신고'를 하면 가산세 일부 감경될 수 있습니다.

🔍 한 문장 요약

부가세 신고는 국세청 홈택스에서 연 2회(1월, 7월) 진행하며, 매출/매입 내역 입력 후 자동계산된 세액을 신고 및 납부하면 됩니다.

💬 마무리하며

저도 처음에는 막막했지만 지금은 매년 1월, 7월이면 홈택스로 몇 번 클릭해서 끝냅니다. 중요한 건 한 번이라도 직접 해보는 경험입니다. 누구나 할 수 있습니다. 지금 바로 홈택스에 접속해 보세요!

 

부가세 신고방법 총정리